Kapitalertrag-Rechner
Berechne Abgeltungsteuer, Soli und Kirchensteuer auf Kapitalerträge — nach Sparerpauschbetrag und verrechenbaren Verlusten.
Gib deine Kapitalerträge ein — Dividenden, Zinsen und Kursgewinne addiert. Der Rechner zieht Sparerpauschbetrag und Verluste ab und zeigt die genaue Steuerlast.
Verheiratete erhalten doppelten Sparerpauschbetrag (2.000 EUR).
8 % (BY/BW) oder 9 % (übrige Länder). Beeinflusst die Abgeltungsteuer via Divisormethode.
Was passiert wenn...
Freistellungsauftrag ausschöpfen
Bis 1.000 EUR (ledig) bzw. 2.000 EUR (verheiratet) fallen gar keine Steuern an — Sparerpauschbetrag bei der Bank eintragen.
Günstigerprüfung
Bei niedrigem Gesamteinkommen kann die individuelle Einkommensteuer günstiger sein als die 25 % Abgeltungsteuer — Finanzamt auf Antrag prüfen lassen.
Kirchensteuer-Effekt
Wer Kirchensteuer zahlt, bekommt die Abgeltungsteuer leicht reduziert (Divisormethode), zahlt aber insgesamt mehr als ohne Kirchensteuer.
Verteilung der Kapitalerträge
Praxis-Check
Der Rechner ist eine vereinfachte Näherung. Verlustverrechnungstöpfe, Günstigerprüfung und individuelle Besonderheiten (z. B. ausländische Quellensteuer) sind nicht berücksichtigt.
Wissen und Orientierung
Was ist der Sparerpauschbetrag?+
Seit 2023 beträgt er 1.000 EUR pro Person (2.000 EUR für Verheiratete). Bis zu diesem Betrag bleiben Kapitalerträge steuerfrei — vorausgesetzt, ein Freistellungsauftrag wurde bei der Bank gestellt.
Gilt die Abgeltungsteuer für alle Kapitalerträge?+
Ja: Dividenden, Zinsen, Kursgewinne und Ausschüttungen sind gleichermaßen betroffen. Ausnahmen gelten u. a. für Veräußerungsgewinne aus vor 2009 gekauften Wertpapieren (Altbestand).
Wie verrechne ich Verluste?+
Verluste aus Kapitalanlagen können nur mit Gewinnen derselben Kategorie verrechnet werden (kein Ausgleich mit anderen Einkunftsarten). Banken führen automatisch Verlustverrechnungstöpfe.
1. Erträge zusammenfassen+
Addiere Dividenden, Zinsen und realisierte Kursgewinne aus allen Depots zu einem Gesamtbetrag.
2. Verluste und Pauschbetrag abziehen+
Trag verrechenbare Verluste und den genutzten Sparerpauschbetrag ein — das ergibt die steuerliche Bemessungsgrundlage.
3. Kirchensteuer-Option wählen+
Wer kirchensteuerpflichtig ist, wählt den passenden Satz — der Rechner berücksichtigt die Divisormethode automatisch.